Lön efter skatt 2025: så mycket får du ut
Din lön efter skatt, eller nettolön, är det belopp som faktiskt betalas ut på kontot. Bruttolönen är lönen före skatt. Skillnaden mellan dem påverkas bland annat av kommunens skattesats, grundavdrag, jobbskatteavdrag, ålder, skattetabell och om du betalar avgift till ett trossamfund.
Det går därför inte att ange en enda nettolön som gäller för alla med samma bruttolön. En månadslön på exempelvis 25 000, 33 000, 36 000, 42 000 eller 43 000 kronor kan ge olika belopp efter skatt beroende på dina personliga förutsättningar. För ett korrekt svar använder du Skatteverkets skattetabell för rätt år och rätt kolumn.
Vad får jag ut efter skatt på min månadslön?
För att ta reda på vad du får ut efter skatt börjar du med månadslönen före skatt och kontrollerar följande:
- vilket år lönen gäller – 2025 och 2026 har separata skattetabeller,
- vilken kommun du är folkbokförd i,
- om lönen är din huvudinkomst eller en sidoinkomst,
- din ålder vid årets ingång,
- vilken skattekolumn som gäller,
- om du är medlem i ett trossamfund.
Skatteverket drar normalt skatt från huvudinkomst enligt skattetabell eller enligt ett särskilt beslut. Ersättning som inte är huvudinkomst beskattas normalt preliminärt med 30 procent. Det preliminära avdraget på lönebeskedet är inte alltid samma sak som den slutliga skatten efter deklarationen.
Gå till Skatteverkets skattetabeller och välj tabell för rätt år. Där kan du läsa vilket skatteavdrag som gäller för din bruttolön. På så sätt får du fram din nettolön utan att använda ett generellt exempel som kanske gäller en annan kommun eller åldersgrupp.
Så beräknas inkomst efter skatt
Bruttolön, grundavdrag och beskattningsbar inkomst
Beräkningen börjar med bruttolönen. Grundavdraget minskar den inkomst som beskattas. För personer som inte fyllt 66 år vid årets ingång ligger grundavdraget 2025 mellan 17 300 och 45 300 kronor per år, beroende på inkomsten. För den som fyllt 66 år vid årets ingång är grundavdraget högre: det ligger mellan 107 400 och 163 100 kronor i 2025 års tabell.
Ålder vid årets ingång avgör vilken grundavdragstabell som används. Regeln bygger alltså på åldern, inte på vilket födelseår som anges i en äldre beräkning.
Kommunal skatt och jobbskatteavdrag
Efter grundavdraget beräknas kommunal inkomstskatt enligt de skattesatser som gäller där du bor. Skattetabellerna tar även hänsyn till bland annat begravningsavgift, eventuell avgift till trossamfund och public service-avgift. Jobbskatteavdraget minskar skatten på arbetsinkomster och räknas in i skatteberäkningen.
Det är därför missvisande att räkna nettolön som en fast procentandel av bruttolönen. Samma bruttolön kan ge olika mycket pengar efter skatt när kommun, ålder eller skattekolumn skiljer sig.
Skatteavdrag för månadslön 2025
Skatteavdraget för en vanlig månadslön 2025 hämtas ur skattetabellen. För lön och arvode till en person som inte fyllt 66 år vid årets ingång och som har rätt till jobbskatteavdrag används normalt kolumn 1. Andra inkomster och åldersgrupper kan tillhöra andra kolumner.
| Uppgift | Vad den påverkar |
|---|---|
| Bruttolön | Beloppet före preliminärt skatteavdrag |
| Kommun | Kommunal skattesats och delar av skattetabellen |
| Ålder vid årets ingång | Grundavdrag och vilken kolumn som kan vara aktuell |
| Huvud- eller sidoinkomst | Skattetabell eller normalt preliminärt avdrag på 30 procent |
| Trossamfund | Eventuell avgift som påverkar skatteavdraget |
Skatteverket publicerar separata tabeller för månadslön 2025 och 2026. Använd därför inte en äldre tabell när du vill räkna ut lön efter skatt 2025. För 2026 är skiktgränsen och brytpunkterna dessutom andra än 2025.
När börjar statlig skatt 2025?
För inkomstår 2025 är skiktgränsen för statlig inkomstskatt 625 800 kronor i beskattningsbar förvärvsinkomst. Skiktgränsen gäller alltså efter grundavdraget och ska inte blandas ihop med bruttolönen.
På den beskattningsbara förvärvsinkomst som överstiger skiktgränsen tas statlig inkomstskatt ut med 20 procent. Den kommunala skatten påverkas inte av att inkomsten passerar skiktgränsen.
Skillnaden mellan skiktgräns och brytpunkt
Brytpunkten är inkomsten före grundavdrag, alltså den ungefärliga bruttolön där statlig skatt kan börja tas ut. För personer som inte fyllt 66 år vid årets ingång är brytpunkten 643 100 kronor under 2025. Det motsvarar cirka 53 592 kronor per månad vid jämn månadsinkomst.
För personer som fyllt 66 år vid årets ingång är brytpunkten 733 200 kronor, motsvarande cirka 61 100 kronor per månad vid jämn månadsinkomst. Det högre beloppet hänger ihop med det högre grundavdraget för den gruppen.
| 2025 | Belopp per år | Ungefär per månad |
|---|---|---|
| Skiktgräns, beskattningsbar inkomst | 625 800 kr | – |
| Brytpunkt, under 66 år | 643 100 kr | 53 592 kr |
| Brytpunkt, fyllda 66 år | 733 200 kr | 61 100 kr |
För 2026 är skiktgränsen 643 000 kronor. Brytpunkten är 660 400 kronor för personer under 66 år och 760 500 kronor för personer som fyllt 66 år vid årets ingång.
Hur mycket får man tjäna skattefritt 2025?
Den skattefria årsinkomsten är 24 873 kronor under 2025. Den som beräknas tjäna mindre än det behöver inte betala skatt på inkomsten och kan lämna ett intyg till arbetsgivaren. Beloppet gäller årsinkomsten, så även en person som bara arbetar under en del av året behöver räkna på den sammanlagda inkomsten.
Överstiger den beräknade inkomsten gränsen ska arbetsgivaren normalt göra skatteavdrag enligt gällande regler. Skattefri inkomst är något annat än brytpunkten för statlig skatt: den förstnämnda gäller mycket låga årsinkomster, medan brytpunkten anger när statlig skatt kan börja påverka högre förvärvsinkomster.
Höginkomsttagare och lön efter skatt
En höginkomsttagare som ligger över brytpunkten betalar kommunal skatt på den beskattningsbara inkomsten och dessutom 20 procent statlig inkomstskatt på den del som överstiger skiktgränsen. Det är bara den del som ligger över gränsen som träffas av den statliga skatten.
Räkna därför inte hela månadslönen med 20 procent extra skatt när du passerar brytpunkten. Först behöver årsinkomsten omvandlas till beskattningsbar förvärvsinkomst efter grundavdrag. Därefter beräknas statlig skatt på överskjutande del. Den exakta skatten på lönebeskedet påverkas fortfarande av skattetabell, kommun och övriga förutsättningar.
Engångsbelopp och skatteavdrag på lön
Bonus, retroaktiv lön och andra ersättningar som betalas ut vid ett tillfälle kan beskattas som engångsbelopp. Skatteavdraget beräknas då enligt särskilda engångstabeller. Vilket avdrag som används beror på beräknad årslön och vilken skattekolumn som gäller.
Om arbetstagaren inte har en tidsbestämd lön ska arbetsgivaren dra av 30 procent preliminär skatt på engångsbeloppet, om Skatteverket inte har beslutat något annat. Det är ett preliminärt avdrag och ska inte blandas ihop med en generell, slutlig skattesats för alla bonusar.
På Skatteverkets sida om engångsbelopp finns tabellerna och förutsättningarna för beräkningen.
Vanliga frågor
Vad blir min lön efter skatt?
Det beror på bruttolön, kommun, ålder, skattetabell, skattekolumn och om inkomsten är huvudinkomst. Slå upp månadslönen i Skatteverkets tabell för rätt år och rätt kolumn. Beloppet i tabellen är det preliminära skatteavdraget; nettolönen får du genom att dra av det från bruttolönen.
Vad får jag ut efter skatt på 25 000 eller 33 000 kronor?
Det finns inget enda korrekt nettobelopp för någon av lönerna. Använd 25 000 respektive 33 000 kronor som bruttolön och slå upp beloppet i rätt skattetabell. Kommun och skattekolumn måste vara kända för att resultatet ska bli korrekt.
Är inkomstår 2025 samma sak som lön under 2025?
Inkomstår 2025 är det år inkomsten tjänas in och beskattas för. När du räknar på en månadslön behöver du använda 2025 års skattetabell om lönen avser det året. Skattetabellerna för 2026 är separata.
Hur påverkar grundavdraget min nettolön?
Grundavdraget minskar den del av inkomsten som beskattas. Storleken beror på inkomsten och på åldern vid årets ingång. Den som fyllt 66 år vid årets ingång har högre grundavdrag enligt 2025 års tabell.
Hur påverkar jobbskatteavdraget pengar efter skatt?
Jobbskatteavdraget minskar skatten på arbetsinkomster och gör att nettolönen blir högre än den skulle vara utan avdraget. Det hanteras i skatteberäkningen och syns genom skatteavdraget i skattetabellen.
Inga kommentarer än