Vad är disponibel inkomst?
Disponibel inkomst är summan av hushållsmedlemmarnas skattepliktiga och skattefria inkomster efter skatt och andra negativa transfereringar. Måttet beskriver alltså de inkomster som hushållet har tillgång till för konsumtion, sparande och investeringar.
Enligt SCB:s definition kan disponibel inkomst bland annat omfatta arbetsinkomster, företagarinkomster, kapitalinkomster, kapitalvinster och kapitalförluster. Även transfereringar kan ingå, beroende på om de är skattepliktiga eller skattefria.
Begreppet används både i statistik och i privatekonomisk planering. För ett hushåll är det ett underlag för att se hur stora inkomster som finns före boende, mat, lån och andra levnadskostnader. Det är därför ett viktigt startvärde i en budget, men inte samma sak som pengar kvar på kontot efter alla räkningar.
Disponibel inkomst: definition och betydelse
En enkel disponibel inkomst-definition är:
Faktorinkomster + skattepliktiga transfereringar + skattefria transfereringar − skatt och övriga negativa transfereringar = disponibel inkomst.
Faktorinkomster är exempelvis lön, företagarinkomst och kapitalinkomst. Skattepliktiga transfereringar kan vara pension, föräldrapenning, sjukpenning, arbetslöshetsersättning samt sjuk- och aktivitetsersättning. Exempel på skattefria transfereringar är bostadsbidrag, bostadstillägg, studiebidrag, barnbidrag och ekonomiskt bistånd.
Negativa transfereringar minskar inkomsten. SCB nämner bland annat återbetalt studielån, underhållsbidrag samt skatter och avgifter som exempel. Därför är det mer korrekt att tala om skatt och övriga negativa transfereringar än att generellt beskriva sociala avgifter som ett avdrag från bruttolönen i hushållets beräkning.
Disponibel inkomst betyder således mer än lön efter skatt. Ett hushåll kan ha inkomster från flera håll, och ersättningar eller bidrag kan påverka beräkningen. Samtidigt ingår inte varje ekonomisk förmån automatiskt. Det är den aktuella statistiska definitionen och de inkomster som faktiskt mottagits som avgör.
Så räknar du ut disponibel inkomst
Beräkningen kan göras i tre steg. Börja med inkomsterna och skilj därefter på skattepliktiga, skattefria och negativa poster.
- Sammanställ inkomsterna. Ta med arbetsinkomster, företagarinkomster och kapitalinkomster. Kapitalvinster och kapitalförluster kan också förekomma i SCB:s inkomststatistik, exempelvis från aktier, fonder och fastigheter.
- Lägg till relevanta transfereringar. Pension, sjukpenning, föräldrapenning, arbetslöshetsersättning, bostadsbidrag och barnbidrag är exempel på transfereringar som kan ingå.
- Dra av skatt och negativa transfereringar. Hit hör skatter och sådant som återbetalt studielån eller underhållsbidrag, när posterna omfattas av beräkningen.
Resultatet är hushållets beräknade disponibla inkomst för den period som undersöks. Ett förenklat exempel utan påhittade belopp är att ett hushåll först summerar lön och kapitalinkomst, lägger till mottagna ersättningar och bidrag och sedan drar av skatt, återbetalt studielån och underhållsbidrag. Det som återstår är den disponibla inkomsten enligt formeln.
För en egen månadsbudget behöver du använda de inkomster som faktiskt kommer in och de kostnader som hushållet faktiskt har. Konsumentverkets Budgetkalkyl är utformad för att ge överblick över inkomster och kostnader. Den tar cirka 15–25 minuter att fylla i.
Skillnaden mellan disponibel inkomst och nettolön
Nettolön eller nettoinkomst avser normalt en enskild persons inkomst efter skatt. Hushållets disponibla inkomst summerar däremot inkomsterna för personerna i hushållet och tar även hänsyn till skattefria och skattepliktiga transfereringar samt negativa transfereringar.
| Begrepp | Vad det beskriver |
|---|---|
| Nettolön | En persons lön efter skatt. |
| Individuell disponibel inkomst | En persons skattepliktiga och skattefria inkomster minus skatt och övriga negativa transfereringar. |
| Hushållets disponibla inkomst | De samlade inkomsterna för hushållets personer efter skatt och negativa transfereringar. |
| Pengar kvar efter utgifter | Det som återstår när boende, mat, lån och andra kostnader har betalats. |
Disponibel inkomst är alltså inte automatiskt det belopp som kan spenderas fritt. Boende, el, försäkringar, lån, resor, barnomsorg, mat, abonnemang, vård, fritid och sparande är kostnader i hushållsbudgeten, inte avdrag i själva inkomstmåttet. För att se det verkliga utrymmet behöver du därför göra en separat budget.
Hushållets disponibla inkomst och ekonomisk standard
Två hushåll med samma disponibla inkomst behöver inte ha samma ekonomiska förutsättningar. Ett hushåll med flera vuxna och barn kan ha en annan försörjningsbörda än ett ensamhushåll. Därför använder SCB begreppet ekonomisk standard när hushåll av olika storlek ska jämföras.
Ekonomisk standard relaterar hushållets disponibla inkomst till hushållets sammansättning. Måttet tar hänsyn till ekonomiska stordriftsfördelar och till försörjningsbördan för barn. Det gör jämförelser mer rättvisande än att enbart titta på hushållets totala inkomst.
SCB definierar låg ekonomisk standard som en ekonomisk standard som understiger 60 procent av medianvärdet i befolkningen. Den som vill undersöka aktuella inkomstuppgifter kan använda SCB:s statistikdatabas. Där går det att välja tabell och tidsperiod i stället för att förlita sig på ett äldre genomsnitt eller medianvärde.
Så använder du inkomsten i en hushållsbudget
En praktisk budget börjar med inkomster efter skatt och de transfereringar som hushållet får. Därefter skriver du upp hushållets kostnader och räknar fram om perioden ger ett överskott eller underskott. Konsumentverket rekommenderar budgetering för att skapa överblick och se vilka delar som kan förändras.
- Samla lön, pension, ersättningar, bidrag och andra återkommande inkomster.
- Lista boende, el, försäkringar, lån, mat, resor, barnomsorg och övriga kostnader.
- Ta med oregelbundna utgifter genom att avsätta pengar löpande.
- Räkna fram skillnaden mellan inkomster och kostnader.
- Bestäm hur ett eventuellt överskott ska fördelas mellan buffert, sparande och investeringar.
Konsumentverkets beräknade hushållskostnader uppdateras en gång per år och är ungefärliga. Anpassa därför kalkylen till hushållets faktiska situation. Budgeten ska visa din ekonomi, inte ersätta den.
Hur kan du öka ditt ekonomiska utrymme?
Det ekonomiska utrymmet kan förbättras på två sätt: genom högre inkomster eller genom lägre kostnader. Konsumentverket anger båda vägarna, men lämnar inget generellt mål för hur mycket inkomsten kan ökas.
Öka inkomsterna
Gå igenom vilka inkomster som faktiskt är möjliga i din situation. Det kan handla om arbetsinkomst, företagarinkomst eller andra ersättningar som hushållet har rätt till. Kapitalinkomster, utdelningar och försäljningar kan påverka ekonomin, men investeringar innebär risk och ger ingen garanterad eller regelbunden inkomst.
Minska återkommande kostnader
En budget gör det lättare att hitta abonnemang, försäkringar och andra återkommande kostnader som kan omprövas. Om pengarna inte räcker rekommenderar Konsumentverket att hyra, el och mat prioriteras. När kostnaderna är kartlagda blir det också tydligare hur stort sparande som är realistiskt.
Bygg en buffert före långsiktiga placeringar
Konsumentverket rekommenderar sparande till en buffert för oförutsedda utgifter, men behovet beror på hur du lever och bor. Ett hushåll med bil, bostad eller varierande inkomster kan behöva planera för andra händelser än ett hushåll med en annan situation. Bestäm därför buffertens storlek utifrån din budget och dina risker.
Disponibel inkomst och investeringar
Disponibel inkomst kan användas till konsumtion, sparande och investeringar i privatekonomisk mening. Ett överskott i budgeten kan därför ge utrymme för exempelvis fonder, aktier, fastigheter, råvaror eller alternativa investeringar som vin och konst.
Investeringar ska däremot inte blandas ihop med den löpande disponibla inkomsten. Värdet på en placering kan stiga eller falla. SCB:s inkomststatistik kan redovisa kapitalvinster och kapitalförluster från bland annat aktier, fonder och fastigheter, men det gör inte framtida avkastning säker. Utdelningar är avkastning från investeringar, inte en garanterad inkomstkälla.
Planera därför investeringar först när budgeten visar att kostnaderna är täckta och bufferten är genomtänkt. Anpassa sedan risk och tidshorisont till hushållets ekonomi. En nedgång på marknaden ska inte tvinga dig att sälja sådant som behövs för löpande utgifter.
Skatter, bidrag och andra poster
Skatt påverkar den disponibla inkomsten, men beräkningen omfattar fler delar än skatt på lön. Skattepliktiga ersättningar som pension, sjukpenning och föräldrapenning kan ingå, liksom skattefria transfereringar som studiebidrag, barnbidrag och bostadsbidrag. Negativa transfereringar minskar resultatet.
Vilka poster som ska tas med beror på om du gör en förenklad hushållsbudget eller försöker återskapa ett statistiskt mått. För statistiska definitioner är SCB:s användarhandledning en bättre utgångspunkt än en generell beräkning baserad enbart på bruttolön och nettolön.
Vanliga frågor
Vad är disponibel inkomst?
Disponibel inkomst är skattepliktiga och skattefria inkomster minus skatt och övriga negativa transfereringar. På hushållsnivå summeras inkomsterna för hushållets personer. Måttet kan omfatta lön, företagarinkomst, kapitalinkomster, kapitalvinster, kapitalförluster och relevanta transfereringar.
Vad betyder disponibel inkomst för privatekonomin?
Det är ett mått på hushållets inkomster efter skatt och negativa transfereringar. Det visar hur stora inkomster som finns att planera med, men inte vad som återstår efter att boende, mat, lån och andra utgifter är betalda.
Är disponibel inkomst samma sak som nettolön?
Nej. Nettolön gäller normalt en persons lön efter skatt. Disponibel inkomst kan gälla en individ eller ett helt hushåll och kan dessutom omfatta transfereringar, kapitalinkomster och negativa transfereringar.
Räknas bidrag in i disponibel inkomst?
Ja, skattefria transfereringar som bostadsbidrag, studiebidrag och barnbidrag kan ingå. Även skattepliktiga transfereringar som pension, sjukpenning och föräldrapenning kan ingå när de omfattas av definitionen.
Hur ökar jag min disponibla inkomst?
Det finns två huvudvägar: öka inkomsterna eller minska kostnaderna. En budget visar vilka alternativ som är möjliga i din situation. Se också till att planera buffertsparande innan du använder ett överskott till långsiktiga investeringar.
Var hittar jag statistik om disponibel inkomst?
SCB:s statistikdatabas innehåller tabeller om disponibel inkomst. För jämförelser mellan hushåll används ofta ekonomisk standard, eftersom den tar hänsyn till hushållets storlek och sammansättning.
Inga kommentarer än